如何讓我們的老年生活更“保險(xiǎn)”？個(gè)人養(yǎng)老金制度這樣建！

新華社北京3月19日電 題：專屬賬戶·投資市場(chǎng)化·稅收支持——個(gè)人養(yǎng)老金制度這樣建

新華社記者 譚謨曉、姜琳

“十四五”規(guī)劃和2035年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要提出，發(fā)展多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，提高企業(yè)年金覆蓋率，規(guī)范發(fā)展第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)。

這意味著，我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系將更加均衡完善。個(gè)人自愿參加的第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)廣受關(guān)注，如何發(fā)揮好它的支柱作用，讓我們的老年生活更“保險(xiǎn)”？記者采訪了業(yè)內(nèi)人士。

從國際上看，在養(yǎng)老保險(xiǎn)體系建設(shè)上一般采取政府、企業(yè)、個(gè)人三方共擔(dān)養(yǎng)老責(zé)任的體系，也就是業(yè)內(nèi)常說的“三支柱”體系。

在我國，作為第一支柱的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度基本健全，作為第二支柱的企業(yè)年金、職業(yè)年金制度初步建立并逐步完善，第三支柱發(fā)展不夠規(guī)范，特別是個(gè)人養(yǎng)老金制度還沒有出臺(tái)。

很多人關(guān)心第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)怎樣設(shè)計(jì)，借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，我國第三支柱應(yīng)包括兩部分，其中有國家稅收等政策支持的個(gè)人養(yǎng)老金和市場(chǎng)化的個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)。

關(guān)于個(gè)人養(yǎng)老金制度，人社部有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，總的考慮是以賬戶制為基礎(chǔ)、個(gè)人自愿參加、國家財(cái)政從稅收上給予支持、資金市場(chǎng)化投資運(yùn)營。

業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，個(gè)人養(yǎng)老金制度以賬戶制為基礎(chǔ)是制度頂層設(shè)計(jì)的重要突破。第三支柱發(fā)展較為成熟的美國、英國等均有專門的第三支柱養(yǎng)老賬戶。

記者了解到，符合規(guī)定的銀行理財(cái)、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、基金等金融產(chǎn)品都可以成為第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)的產(chǎn)品。

中國太保壽險(xiǎn)上海分公司副總經(jīng)理周燕芳表示，探索建立第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)專屬賬戶體系，將銀行、保險(xiǎn)公司、基金公司等發(fā)行的養(yǎng)老產(chǎn)品賬戶打通，進(jìn)行投資管理等統(tǒng)一歸集，能調(diào)動(dòng)各類金融機(jī)構(gòu)積極性，豐富養(yǎng)老產(chǎn)品供給，激發(fā)居民個(gè)人積累養(yǎng)老金的動(dòng)力。

夯實(shí)財(cái)富儲(chǔ)備是應(yīng)對(duì)人口老齡化的重要基礎(chǔ)。要提高晚年生活質(zhì)量，可靠的經(jīng)濟(jì)來源很重要。第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)的目標(biāo)之一就是加強(qiáng)自我保障能力，變儲(chǔ)蓄養(yǎng)老為投資養(yǎng)老，通過市場(chǎng)長期投資運(yùn)營，實(shí)現(xiàn)個(gè)人養(yǎng)老金的保值增值，通過長期領(lǐng)取養(yǎng)老金安排，發(fā)揮養(yǎng)老功能。

清華大學(xué)五道口金融學(xué)院中國保險(xiǎn)和養(yǎng)老金研究中心研究員朱俊生表示，由于老百姓的需求和風(fēng)險(xiǎn)偏好不同，保險(xiǎn)、基金、銀行理財(cái)?shù)榷紝⑦M(jìn)入養(yǎng)老金融領(lǐng)域，投資能力的提升和投資收益的保證是其在激烈競(jìng)爭中獲取一席之地的關(guān)鍵。

實(shí)際上，近年來以保險(xiǎn)系、基金系、銀行系等為代表的金融產(chǎn)品在種類和規(guī)模上都實(shí)現(xiàn)了較快發(fā)展，但在產(chǎn)品設(shè)計(jì)、投資收益等方面還有待提升。

稅收政策是撬動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金融市場(chǎng)的重要杠桿，一來可以減輕個(gè)人負(fù)擔(dān)，二來能激勵(lì)老百姓和金融機(jī)構(gòu)參與市場(chǎng)的積極性。

中國社科院世界社保研究中心主任鄭秉文表示，能否將第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展起來，稅收政策的運(yùn)用與設(shè)計(jì)是關(guān)鍵因素。應(yīng)提高稅收優(yōu)惠額度，簡化操作流程，提高產(chǎn)品吸引力，激發(fā)購買積極性。

隨著養(yǎng)老金融產(chǎn)品日益豐富，老百姓的選擇會(huì)越來越多。鄭秉文認(rèn)為，應(yīng)讓稅收優(yōu)惠政策落實(shí)在唯一的第三支柱個(gè)人賬戶上而非產(chǎn)品上，讓賬戶持有人能夠用一個(gè)賬戶“通吃”所有合格金融產(chǎn)品，以提高第三支柱的便利性和可及性。

為了鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)的積極性，為其量身定制合格金融產(chǎn)品稅費(fèi)優(yōu)惠政策也值得探討。業(yè)內(nèi)人士建議，對(duì)將來納入第三支柱范圍的合格金融產(chǎn)品減免投資交易環(huán)節(jié)的相關(guān)稅費(fèi)，降低交易成本，增厚投資收益，突出養(yǎng)老投資屬性。